Tudta-e, hogy a pénzmosásról szóló törvény jelentős módosítása miatt gyökeresen megváltoztak a pénzmosás elleni típusszabályzatok a könyvviteli, adószakértői, ingatlanos és székhelyszolgáltatói szektorokban?

A Pmt. 2026.június 29-én hatályba lépett módosítása olyan új tényleges tulajdonosi („TT”) definíciót vezetett be, mely az alap-átvilágítás eddigi gyakorlatát alapjaiban változtatja meg. A jelentős számú módosítás Belső Szabályzatba való átvezetésére a jogalkotó a NAV PEI által kiadott típusszabályzatok 2026.07.20-i közzétételétől számított 30 napot adott meg az érintett vállalkozásoknak.

A legfontosabb feladat a meglévő ügyfélállomány TT-adatainak felülvizsgálata az új kockázati szempontok alapján, kiemelt figyelemmel a magántőke-/kockázati tőkealapú társaságokra és a bizalmi vagyonkezelőkre.

A gyanújellistákat is új szempontok alapján kell értékelni: státuszalap helyett magatartásalapú indikátorokat kell vizsgálni, ami sokkal összetettebb ellenőrzést kíván meg. Az adminisztráció is szigorodott – kötelezővé vált például az UJEGYKE-meghatalmazott használata, miközben a segítő családtag kategóriája kivezetésre került. A felügyeleti ellenőrzések és a 25PFO kérdőívek tapasztalatai egyértelműen jelzik a szigorodó elvárásokat.

A NAV PEI ellenőrzések egyre gyakoribbak és a szankciók egyre szigorúbbak. Ne kockáztasson, ne hagyja az utolsó pillanatra belső folyamatai és belső szabályzata frissítését!

Keressen minket bizalommal, ha segíthetünk a felkészülésben vagy a szabályzatok átdolgozásában!