Adótanácsadó: a nulladik lépés, amit vállalkozók többsége kihagy

Van egy remek üzleti ötlete? Tudja mit akar csinálni, talán még üzleti terve is van? Alapít egy Kft-t, és már indul is a vállalkozás. Sokszor a startnál dőlt el a következő 5-10 év adózási sorsa, csakhogy ezzel a legtöbb vállalkozó nem foglakozik – pedig az adótanácsadó költsége sokszorosan megtérülhet.

A nulladik lépés értéke

A magyar vállalkozói kultúrában még mindig hiányzik az a szemlélet, hogy az adótanácsadás befektetés, nem költség. Gondoljunk csak bele: biztosítást kötünk az autónkra, az otthonunkra, sőt magunkra is. Nem azért, mert biztosan baj lesz, hanem hogy nyugodtan működhessünk. Az adótanácsadás pontosan ugyanilyen biztosítás.

Egyetlen konzultáció cégalapításkor évekre megalapozhatja az optimális működést. Ugyanaz a vállalkozás lehet KATA-s, egyéni vállalkozó vagy Kft. is. A különbség? Évente akár milliók befizetett vagy megtakarított adóban. Egy példa: ha valaki befektetőt szeretne bevonni később, nem biztosan érdemes egyéni vállalkozóként indulnia.

Az adótanácsadó kinyitja a szemeket

Egy jó adótanácsadó nem csak válaszol, hanem kérdez, méghozzá sokat.

• Mi a célja a vállalkozással?
• Hol látja magát 5 év múlva?
• Milyen ügyfeleknek értékesít – magánszemélyeknek vagy cégeknek?
• Tervez külföldi piacra lépni?

Ezek nem felesleges kérdések. Minden válasz befolyásolja az optimális adózási struktúrát. Ha valaki csak magánszemélyeknek akar dolgozni évi 10-15 millió bevétellel, lehet, hogy a KATA a legjobb választás. De ha céges ügyfelek is lesznek, vagy növekedni akar, már más a helyzet.

A tapasztalat azt mutatja: 10-ből 9 vállalkozó olyan szempontokkal találkozik egy konzultáción, amire még csak nem is gondolt. Az ÁFA például nem csak egy százalék a számlán.

A milliós különbség: előre vagy hátra?

Vegyünk egy konkrét példát a gyakorlatból. Egy cég évekig fizette a kiskereskedelmi adót, pedig nem kellett volna. Amikor ez kiderült, két választása volt:

1. Visszamenőlegesen kijavítani – visszaigényelni az évek alatt befizetett összeget
2. Mostantól nem fizetni – elfogadni a veszteséget, de legalább a jövőben spórolni

Mindkettő problémás. Ha visszaigénylik, a NAV nagy valószínűséggel megvizsgálja, és lehet, hogy közben más hibákat is talál. Ha mostantól nem fizetik, az is gyanús – miért változott meg hirtelen a gyakorlat?

Most képzeljük el ugyanezt a helyzetet előre tervezve: a vállalkozó még időben körbejárja a kérdést, azaz hogy kell-e ezt fizetnie. Kap egy egyértelmű választ, beállítja a helyes gyakorlatot, és kész. Nincs stressz, nincs extra költség, nincs NAV-figyelem.

Az eredmény a vállalkozás méretétől független

Sokan azt gondolják, hogy adótanácsadó csak a nagy cégeknek kell. Ez tévedés, mert minden cégméretben valódi előnyt jelenthet a tudatos tervezés.

Induló vállalkozóknak a fókusz az egyszerű adminisztráción és a minimális adóterhelésen van. Itt a cél, hogy életben maradjon és növekedni tudjon a vállalkozás.

Növekvő cégeknél már komplexebb kérdések merülnek fel. Új piacra lépés, szerződések, beszállítók, marketing stratégiák – mindnek lehet adóvonzata. Itt már nem elég évente egyszer átgondolni a dolgokat.

A félelem és az izgalom közti különbség a tudatos adótervezés

Van egy fontos pszichológiai aspektus is: azok félnek az adóhatóságtól, akik úgy érzik, valamit nem jól csinálnak. Aki tisztában van vele, hogy minden rendben van, az maximum izgul egy ellenőrzéskor, de nem fél.

Ez a különbség nem csak érzelmi kérdés. A félelem bénít, rossz döntésekhez vezet. Az izgalom viszont természetes – még a legjobban felkészült vállalkozó is izgul, amikor a NAV kopogtat. De nagy különbség, hogy valaki azért izgul, mert nem tudja mi fog kiderülni, vagy csak azért, mert egy ellenőrzés mindig stresszes.

Mikor és hogyan kezdjünk?

Kritikus időpontok a tanácsadásra:

• Cégalapítás előtt – ez a nulladik lépés, amit sokan kihagynak
• Új tevékenység indítása – különösen, ha eddigiektől eltérő területre lép a vállalkozó
• Külföldi piacra lépés – még az EU-n belül is vannak buktatók
• Nagy szerződés előtt – egy rosszul strukturált üzlet sokba kerülhet
• Befektető keresése előtt – a cégstruktúra befolyásolhatja a cégértéket és befektethetőséget
• Évente egyszer – tervezzünk előre, még ha minden rendben lévőnek is tűnik

A befektetés megtérülése

Sok vállalkozónak az adótanácsadás ára első ránézésre felesleges költség. De nézzük meg: egy rosszul választott adózási forma évente akár 1-2 millió forint többletköltséget is jelenthethet, míg egy hibás üzleti folyamat talán a cég működésének a végét is. Egy elmaradt kedvezmény, egy nem optimális struktúra, egy félreértett szabály – mind-mind pénzbe kerül.

Ennek fényében egy konzultációra nem szabad kizárólag költség szempontból tekinteni. És ami még fontosabb: megvásárolja azt a nyugalmat, hogy minden rendben van. Nincs éjszakai forgolódás azon, hogy vajon jól csináljuk-e. Nincs pánik, amikor jön egy NAV-levél.

Az adótanácsadás tehát nem luxus. Olyan befektetés a vállalkozás jövőjébe, ami nemcsak pénzt spórol, hanem időt és energiát is. Mert ha az adózáson már nem kell aggódni, akkor lehet teljes figyelemmel az üzlettel foglalkozni. És végső soron nem ez a cél?

A témáról részletesebben a Hangadó podcast harmadik adásában hallhat, ahol Nyári Zsolt okleveles adószakértő konkrét példákon keresztül mutatja be a proaktív adótervezés előnyeit.